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Guía para pagar y declarar impuestos para prestatarios casados con préstamos estudiantiles
La cartera de préstamos estudiantiles en Estados Unidos es asombrosa. Más de 43 millones de prestatarios tienen alrededor de $1.6 billones de dólares de deuda federal; si se incluyen los Préstamos Estudiantiles Privados, el total supera los $1.7 billones de dólares y el saldo medio es de $41,000 dólares (¡aunque los saldos individuales pueden ser muy superiores!). La deuda estudiantil puede acompañarte durante mucho tiempo y retrasar o impedir la consecución de otros grandes objetivos vitales, como comprar una casa o formar una familia.
Aunque la gestión de esta deuda es a menudo un reto, los préstamos federales para estudiantes ofrecen muchas opciones a los prestatarios, pero el sistema es a veces alucinantemente difícil de manejar.
En este blog, vamos a centrarnos en lo que prestatarios casados deben saber para asegurarse de que obtienen lo mejor de este complicado sistema.
Empecemos por lo básico
Hay dos formas de realizar los pagos de los préstamos federales para estudiantes:
1. Planes Tradicionales de Amortización: los pagos se basan en el saldo de la deuda, la tasa de interés y un periodo de amortización preestablecido. Estos planes son los más adecuados para prestatarios cuyos ingresos son elevados en relación con el saldo de su deuda y que pueden permitirse realizar pagos agresivos y liquidar los préstamos en 10 años o menos.
2. Planes de pago definidos por los ingresos (IDR): los pagos suelen basarse en tu Ingreso Bruto Ajustado (AGI), el tamaño de tu familia y tu estado civil para efectos de la declaración de la renta. Todos estos planes ofrecen la condonación si realizas pagos durante 10-25 años (dependiendo del plan, el tipo de préstamo y el saldo original). Los planes IDR pueden ofrecer una alternativa a quienes no pueden hacer frente a los pagos de un Plan Tradicional. Para acogerte a programas de condonación como el PSLF (Condonación de Préstamos por Servicio Público) o el IDR (IDRF), debes estar en uno de los cuatro planes IDR (SAVE, IBR, PAYE).[1]o ICR[2]). Todos los planes IDR deben recertificarse anualmente. Los pagos variarán en función de tus ingresos. Las solicitudes de IDR pueden presentarse en la página de solicitud de IDR de studenaid.gov.
Al solicitar un plan IDR, los pagos suelen basarse en el AGI de tu última declaración de la renta. Si no has presentado la declaración de la renta en los dos últimos ejercicios fiscales, el pago se basará en tus ingresos actuales.
Determinar la situación fiscal
Una de las decisiones más importantes que afectarán a los pagos de los préstamos estudiantiles de los prestatarios casados es qué estado civil para efectos de la declaración de la renta elegir. Tras la introducción del nuevo Plan SAVE en el verano de 2023, todos los planes IDR calculan ahora de la misma manera los pagos para los prestatarios casados.
Atención: Si declaras los impuestos conjuntamente, los pagos se basarán en vuestros ingresos combinados. Si declaras la renta casado pero por separado, los pagos se basarán sólo en tus ingresos.
Tomemos el ejemplo de Helen y Michael, que están casados y no tienen hijos:
- Helen tiene $60,000 en préstamos federales para estudiantes y gana $50,000.
- Michael no tiene deuda estudiantil y gana $60,000.
- Sus ingresos combinados ascienden a $110,000 dólares.
Helen solicita el Plan SAVE. Si declararan los impuestos conjuntamente, el pago mensual de Helen sería de $547. Si declararan los impuestos por separado, su pago mensual sería de $143. Helen se ahorrará unos $400 al mes en pagos de préstamos estudiantiles (más de $4,800 al año) si declara la renta por separado.
Consejo: Para tomar una decisión con pleno conocimiento de causa sobre tu estado civil para efectos de la declaración de la renta, debes tener en cuenta también el impacto en la cantidad de impuestos que pagaréis como pareja. En general, las parejas casadas pagarán menos impuestos si declaran conjuntamente frente a si lo hacen por separado. Pero cada situación es diferente.
Utiliza el Simulador de Préstamos de Ayuda Federal para Estudiantes (FSA)en el sitio web studentaid.gov para calcular los pagos de tu préstamo estudiantil y consulta a un contable para determinar el impacto fiscal de los distintos estados civiles para efectos de la declaración. Compáralos antes de hacer tu elección.
Por ejemplo, en el caso de Helen y Michael mencionado anteriormente, su contable dice que pagarán 3.000 $.[3] menos como pareja si declaran los impuestos conjuntamente. Pero el ahorro en pagos de préstamos estudiantiles es mayor, así que optan por declarar los impuestos por separado.
| Situación fiscal | Pago anual del préstamo estudiantil | Impuestos adicionales | Total anual * |
|---|---|---|---|
| Casado que declara por separado | $1,716 | $3,000 | $4,716 |
| Casado con declaración conjunta | $6,564 | – | $6,564 |
| Variación (Conjunta v. Separada) | ($4,848) | $3,000 | $1,848 |
El ajuste del pago por pareja casada en los planes IDR
Una opción menos conocida para los prestatarios casados que tienen préstamos federales para estudiantes y declaran impuestos conjuntamente, es la posibilidad de ajustar los pagos. En este caso, se calcula un pago único basado en los ingresos combinados de la pareja y los pagos se ajustan en función de la parte de la deuda total de cada cónyuge. Volvamos a Helen y Michael (casados y sin hijos):
- Helen tiene una deuda federal de $60,000 y gana $50,000.
- Miguel tiene $90,000 de deuda federal y gana $60,000.
- Su deuda combinada es de $150,000. Sus ingresos combinados son de $110,000. Según su contable, pagarán $3,000 más de impuestos si declaran por separado, igual que en el primer ejemplo.
| Presentación conjunta | Declarar por separado |
|---|---|
| En el Plan SAVE, si declaran conjuntamente, el pago combinado sería de $547. El pago de Helen sería de $219, o el 40% de $547, porque ella tiene el 40% de la deuda total ($60,000/$150,000). Michael sería responsable del 60% del pago combinado o $328. | Si declaran por separado, el pago combinado será de $370. Declarar la renta conjuntamente les costará unos $2,100 dólares más al año. |
En este ejemplo, el ahorro fiscal de la declaración conjunta ($3,000) supera el ahorro que obtendrían en los pagos de sus préstamos estudiantiles si declararan por separado (unos $2,100). Por tanto, optan por la declaración conjunta.
| Situación fiscal | Pago anual del préstamo estudiantil | Impuestos adicionales | Total anual * |
|---|---|---|---|
| Casado con declaración conjunta | $6,564 | – | $6,564 |
| Casado que declara por separado | $4,440 | $3,000 | $7,440 |
| Variación (Conjunta v. Separada) | $2,124 | ($3,000) | ($876) |
Otra característica de esta opción es que en SAVE, PAYE e IBR, los cónyuges pueden elegir planes de pago distintos y seguir recibiendo el mismo ajuste de pago. Helen puede elegir el plan SAVE y pagar $219, mientras que Michael elige un plan IDR diferente o incluso uno de los Planes Tradicionales. Para obtener el ajuste en el plan ICR, ambas partes deben elegir pagar sus préstamos en ese plan. Este ajuste sólo se aplica cuando se declaran impuestos conjuntamente.
Otras cosas que debes saber
- Los hijos pueden ser reclamados como dependientes a efectos del cálculo de los pagos del préstamo estudiantil en un plan IDR. Esto reducirá tu pago mensual. No es necesario que declares a tus hijos como dependientes en tus impuestos, pero se te exige que atestigües que les proporcionas más de la mitad de la manutención.
- Los hijos no nacidos pueden ser declarados dependientes al solicitar planes IDR. Si te quedas embarazada entre las fechas de recertificación del IDR, puedes hacer que te recalculen el pago.
- Es posible que tengas que presentar información sobre tu cónyuge al solicitar un plan IDR (nombre, fecha de nacimiento y número de la Seguridad Social).
- Si estás casado pero separado o no puedes acceder razonablemente a la información financiera de tu cónyuge, puedes basar tus pagos en un plan IDR en tus propios ingresos.
- Los pagos de los Planes Tradicionales no se ven afectados por tus ingresos, el tamaño de tu familia o tu estado civil para efectos de la declaración de la renta.
- Los programas de condonación del sistema federal están disponibles tanto para los prestatarios casados como para los solteros. La elegibilidad se basa en los préstamos del prestatario induvial, el saldo de la deuda, el historial laboral, etc.
- Los préstamos federales para estudiantes son condonables en caso de fallecimiento. Esto significa que si un prestatario casado fallece, su deuda no pasa a ser obligación del cónyuge. Esto no siempre ocurre con los Préstamos Estudiantiles Privados.
Préstamos conjuntos de consolidación
Desde 1992 hasta el 1 de julio de 2006, fecha en que se interrumpió el programa, los prestatarios casados tenían la opción de combinar sus préstamos federales para estudiantes en un Préstamo Conjunto de Consolidación, de modo que cada uno de ellos era responsable del 100% del saldo total. No se previó ningún mecanismo para separar estos préstamos hasta que se promulgó la Ley de Separación de Préstamos Conjuntos de Consolidación en octubre de 2022. Esta ley hará posible que los prestatarios se separen y creen Préstamos de Consolidación del Direct Loan Program individuales a su nombre, pero la solicitud de separación aún no está disponible y probablemente no lo estará hasta finales de 2024 o 2025.
Mientras tanto, los prestatarios con estos préstamos pueden inscribirse en los planes IDR, pero ambos deben seleccionar el mismo plan y los pagos se basarán en los ingresos combinados, independientemente del estado civil para efectos de la declaración de la renta. Los prestatarios con Préstamos de Consolidación Conjunta FFELP sólo tienen acceso al plan IBR.
Hay algunos pasos que puedes dar ahora para asegurarte de que estás preparado cuando esté disponible la solicitud de separación. Para obtener la información más reciente, visita la página de noticias y actualizaciones sobre la separación conjunta de préstamos de consolidación de Federal Student Aid .
Unas palabras para los prestatarios de Préstamos Parent PLUS
Los padres pueden solicitar préstamos federales para que sus hijos cursen estudios universitarios. Son los llamados Préstamos Parent PLUS. Aunque los prestatarios de préstamos Parent Plus no siempre están casados, esta información puede ser útil para los que sí lo están o para los que se plantean casarse y financiar la educación universitaria de un hijo mediante préstamos federales. En el sistema federal, los padres pueden pedir prestada la diferencia entre el coste de los estudios y el importe de la ayuda económica, asistencia económica que recibe el estudiante. Esto puede acumularse rápidamente y llegar a ser abrumador a medida que envejeces y te acercas a la jubilación.
Los préstamos Parent PLUS suelen concederse a uno de los progenitores. No pueden asignarse al estudiante ni al cónyuge. Los pagos de los distintos planes se calculan del mismo modo que los de los préstamos que no son Parent Plus. Si estás casado y presentas la declaración conjuntamente, tus ingresos combinados se tendrán en cuenta para un plan de pago definido por los ingresos (Planes de pago definido por los ingresos (IDR), ICR), que suele ser el Plan de Pago Condicional al Ingreso (del prestatario). Para excluir los ingresos del cónyuge, tendrías que presentar la declaración por separado.
Aunque hay formas de gestionar los préstamos Parent Plus, es importante conocer a fondo cómo funcionan y cuál va a ser su coste antes de firmar en la línea de puntos, ya que las opciones de pago son más limitadas. Para más información sobre los préstamos Parent Plus, visita nuestro sitio web edcapny.org/parent-plus-loans/.
Préstamos Estudiantiles Privados
Los préstamos privados no suelen ofrecer las mismas opciones de pago y condonación que los préstamos federales, independientemente de que el prestatario esté casado o no. El estado civil para efectos de la declaración de la renta y los ingresos no afectarán a tus pagos mensuales de los Préstamos Estudiantiles Privados, pero sí a la cantidad de impuestos que pagas como pareja.
Los estudiantes que quieren pedir Préstamos Estudiantiles Privados para la universidad suelen necesitar un codeudor. A menudo se trata de uno o ambos progenitores (casados o no). Los codeudores son responsables al 100% de estos préstamos en caso de que el prestatario principal (el estudiante) no pueda hacer frente a los pagos.
En conclusión
Como prestatario casado, tienes acceso a las mismas ventajas del sistema federal de préstamos para estudiantes y te enfrentas a los mismos retos que un prestatario soltero. Pero tienes que tomar algunas decisiones adicionales. Elegir el estado civil para efectos de la declaración correcto y familiarizarte con las normas de los planes IDR te asegurará el camino más corto y asequible hacia la eliminación de tu deuda y te allanará el camino hacia un futuro financiero brillante. Si te has casado recientemente y estás a punto de tomar la decisión sobre cómo declarar tus impuestos por primera vez, ten en cuenta primero el impacto en los pagos de tus préstamos estudiantiles.
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Para más información sobre los planes IDR y los prestatarios casados , haz clic aquí.
Para consultar un artículo relevante sobre el estado civil para efectos de la declaración de la renta, haz clic aquí.
[1] El plan PAYE no se ofrecerá a los prestatarios que no estén ya inscritos en él a partir del 1 de julio de 2024. Si estás en este plan, no se te obligará a salir. Pero si abandonas el plan o se te pasa la fecha límite de recertificación, no podrás volver a inscribirte a partir de esa fecha.
[2] El plan ICR se eliminará progresivamente para todos los prestatarios, excepto para los que tengan préstamos Parent PLUS que se consoliden. Los prestatarios estudiantes podrán permanecer en el plan, pero si lo abandonan o no cumplen la fecha límite de recertificación, no podrán volver a inscribirse a partir del 1 de julio de 2024.
[3]El cálculo de impuestos no se basa en la estimación de un contable real y puede no ser exacto. Es estrictamente para demostrar el proceso de selección de un estado civil para efectos de la declaración para prestatarios de préstamos estudiantiles.
